Preguntas más frecuentes

Este documento tiene la única intención de aclarar dudas y/o términos frecuentes relacionados con nuestra industria y bajo ninguna circunstancia deben ser tomados como un tipo de consejo. Es fundamental que quien desee utilizar los servicios de nuestra firma en materia de implantación y gestión de entidades domiciliadas en jurisdicciones que puedan ser calificadas como “Offshore” obtenga el asesoramiento legal local necesario antes de tomar cualquier decisión o actuación.

Comencemos aclarando que de acuerdo con la ley panameña, las empresas constituidas en Panamá reciben ciertos beneficios fiscales que hacen del país una opción estratégica y legal para una variedad de casos. Estos beneficios no incluyen impuesto sobre la renta ni impuesto sobre las ganancias de capital sobre inversiones o transacciones en otras jurisdicciones. Sin embargo, el sector de servicios financieros de Panamá está estrictamente regulado y debe cumplir con estrictos protocolos globales para evitar el abuso del sistema financiero. Esto incluye la prevención del blanqueo de capitales, la lucha contra la financiación del terrorismo y la prevención de la evasión fiscal.

Las empresas extraterritoriales o no residentes se describen como empresas que realizan un volumen insustancial o nulo de negocios dentro de su jurisdicción de constitución. Más específicamente, las empresas extraterritoriales tienen tres características: en primer lugar, deben estar registradas como una entidad dentro de la jurisdicción de constitución. En segundo lugar, los "propietarios/inversionistas finales" deben estar domiciliados fuera de la jurisdicción de constitución. Finalmente, la empresa debe realizar la mayoría de sus negocios fuera de la jurisdicción de constitución. Sin embargo, la mayoría asocia el término "sociedad extraterritorial" como un medio para aumentar la eficiencia fiscal.

Una sociedad de cartera es una corporación o sociedad de responsabilidad limitada que tiene una participación mayoritaria en otras empresas o en los activos que utilizan esas empresas. Por lo general, una sociedad de cartera simplemente posee intereses de capital o activos, en lugar de participar activamente en negocios, como la venta de bienes o servicios. Estrictamente hablando, el término "sociedad de cartera" podría usarse para describir cualquier empresa que posea la mayoría de las acciones de otra empresa; sin embargo, esto solo puede aplicarse si la única razón de ser de esa empresa es tener participaciones en otras empresas. Las pequeñas participaciones accionariales pueden estar en manos de bancos o sociedades de inversión o fondos de inversión como ingredientes de su estrategia de cartera de propiedad.

El factor más importante al elegir una jurisdicción es asegurarse de que su empresa se incorporará en un país que tenga: Medios de comunicación fiables Estabilidad política y económica Buena reputación Leyes societarias sofisticadas En cualquier caso, la elección correcta de la jurisdicción también depende de dónde viva y de los negocios que realice, y debe ser objeto de evaluación por parte de un asesor fiscal de la persona o personas que establezcan la estructura.

Se sujetará a las leyes y reglamentos de la jurisdicción donde esté domiciliada la empresa. Algunas jurisdicciones requieren para la presentación de las cuentas; algunos otros solo requieren que la empresa mantenga registros precisos que puedan demostrar la situación financiera de la empresa en un momento dado o disponibles a pedido pero sin necesidad de archivarlos.

Sí. Incluso se recomienda que lo haga. En el formulario de solicitud, se le pide que ingrese dos nombres de empresas, en el orden de su preferencia. Luego verificaremos con el Registro de la Compañía si esos nombres están disponibles para su incorporación. Si no, le enviaremos algunos nombres alternativos. También tenemos una lista de nombres preaprobados que podemos enviarle si lo solicita.

El accionista es la persona que posee la empresa a través de una acción/certificado de acciones. Una empresa puede ser propiedad de uno o varios accionistas. El accionista puede ser una persona física o una empresa. El director en cambio, es la persona responsable de la gestión de la empresa. Él firmará cualquier contrato comercial, formularios de apertura de cuentas, etc. Los directores generalmente son elegidos por los accionistas, pero a veces son designados por resolución. Una empresa puede tener uno o varios directores. El director puede ser una persona física o una empresa.

Una sociedad offshore puede ser de interés para un gran número de personas y puede ser utilizada para diversas actividades: Empresarios: Crear una sociedad offshore te permite iniciar una actividad sin tener que lidiar con la puesta en marcha de una infraestructura complicada. Una sociedad offshore puede permitirle beneficiarse de ventajas fiscales y facilidad de administración. Comercio a través de Internet (E-Commerce): los comerciantes de Internet pueden utilizar una empresa extraterritorial para mantener un nombre de dominio y administrar sitios de Internet. Una empresa offshore podría ser ideal para personas cuyo negocio está en Internet. Puede optar por incorporar el domicilio social de su empresa en una jurisdicción extraterritorial para aprovechar los diversos beneficios que ofrecen estas jurisdicciones. Consultores / Consejeros: También puede realizar su actividad de consultoría o asesoramiento a través de una sociedad offshore. Le resultará más fácil administrar su empresa y tendrá impuestos reducidos o incluso nulos según la jurisdicción en cuestión. Negocios internacionales: Los negocios internacionales se pueden realizar a través de una sociedad offshore. Manejará operaciones de compra y venta, aprovechando que su utilidad no estará gravada, o solo a un nivel bajo, según la jurisdicción. Este tipo de uso es particularmente interesante cuando los bienes de un país se venden en otro país mientras usted se encuentra en un país diferente de donde se venden y compran los bienes. Tenencia de derechos de propiedad intelectual: cualquier tipo de derecho de propiedad intelectual (una patente o una marca comercial) puede registrarse a nombre de una empresa offshore. La empresa también puede comprar o vender este tipo de derechos. También puede otorgar derechos de uso a terceros contra pagos que serán considerados como ingresos y así se beneficiarán de la tributación baja o nula de la jurisdicción en la que está registrada. Para la custodia de bienes muebles e inmuebles: Las empresas extraterritoriales se utilizan para mantener tanto bienes muebles (como yates) como inmuebles (por ejemplo, casas y edificios). Cabe señalar, sin embargo, que algunos países no permiten la adquisición de bienes muebles/inmuebles a través de estructuras extraterritoriales y, por lo tanto, se recomienda a aquellos que deseen formar una estructura extraterritorial que busquen asesoramiento legal local o consulten con una autoridad competente antes de proceder.< /p>

El servicio de director nominado es un servicio que puede necesitar ser considerado para cumplir con los requisitos sustanciales, ya que debe asegurarse de que el lugar de "gestión y control" se encuentre fuera de una jurisdicción de impuestos altos.

La oficina registrada es la dirección legal (que puede no ser la dirección de la oficina) de una empresa que está inscrita en el registro oficial del registrador de empresas y a la que se dirigen todas las comunicaciones gubernamentales y judiciales. La ubicación de esta oficina debe estar en la jurisdicción en la que está registrada la empresa, y cualquier cambio en su dirección debe notificarse al registrador dentro de un período específico.

Una certificación notarial significa que un notario verificará un documento o documentos con el único propósito de confirmar su autenticidad. Una apostilla es una certificación y legalización reconocida internacionalmente de los documentos corporativos por parte del Gobierno de la jurisdicción donde se ha emitido el documento.